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股东分红如何避税个人独资,分红税

时间：2021-10-01 23:42

　　1：股东分红如何合理节税

　　1、注册个人独资企业，将分红转移到个独，综合税率能申请核定征收，税率降低，这样可以节省一大笔开支。

　　2、将来作为工资奖金发给股东。相对红利所得，现在工资奖金按照综合所得计算个税，减除费用扣除、专项扣除、专项附加扣除等后，在一定金额内所交的个税会相对较少。

　　3、运用企业财富安全管理“九段技术”合理运营筹划，合理合法节税省税。

　　扩展资料：

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　　参考资料来源：百科－合理避税

　　2：股东分红如何避税

利用股权投资进行巧妙避税，是股权投资过程中不可避免的话题。
通过股权投资收益进行合理避税，不但可使投资者获取更多的利润，而且也能使其方法符合游戏规则。就股权投资收益避税而言，虽已有很多成功先例，但其中也不乏失败案例。 比如，因缺乏流动资金，深圳市某网络公司大股东李歌于2000年将其持有的该公司20%的股份转让给4家风险投资机构，并取得股权转让净收益 9505.28万元。李歌的股权转让金一直没有从公司提取出来，而是以公积金形式留存于公司账上进行再投资，还是用于公司发展。但经稽查，税务机关认为李歌取得了股权转让所得，应缴纳个人所得税1901.06万元。由于李歌坚持认为自己的股权转让所得进行了再投资，并没有拿到钱，不应缴纳个人所得税，因此拒绝缴纳税款。2003年8月4日，深圳市地税局在当地媒体上发布公告，曝光了25家欠税大户，其中女老总李歌因欠下个人所得税1901.06万元成为曝光名单中唯一的、也是深圳市首次曝光的个人欠税户而引起全国的注意。
 这个案例告诉投资者，根据个人所得税法的规定，个人转让股权所得属于财产转让所得，应按20%的税率申报缴纳个人所得税，从税收征管的角度来看，深圳市地方对该案的稽查及处理均完全符合税法规定。但作为投资人，李歌为了增加公司的流动资金，吸引风险投资，只有这种方法吗答案是否定的，造成这种结果的主要原因是李歌在对自己的股权投资收益处置时没有做出科学的税收筹划。那么，股权投资收益有哪些筹划方法呢
 保留被投资企业利润不作分配
 就股权投资而言，有个人股权和企业股权投资。个人从被投资企业缴纳企业所得税后未分配的净利润(包括被投资企业从该净利润中撮提取的盈余公积金)中分配取得股息性质的投资收益是利息、股息、红利所得。应按20%的税率缴纳个人所得税。
 企业通过股权投资从被投资企业缴纳企业所得税后未分配的净利润(包括被投资企业从该净利润中提取的盈余公积金)中分配取得股息性质的投资收益是企业的股权投资所得。因为享受税收优惠政策的不同，造成企业间企业所得税的税率也不相同。税法规定，凡投资方企业适用的所得税税率高于被投资企业适用的所得税税率的，除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外，其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后，并入投资企业的应纳税所得额，依法补缴企业所得税

　　3：个人独资企业如何合理避税

　　一、个人独资企业介绍
个人独资企业是指由个人出资经营，归个人所有和控制、由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业。它虽然是企业，但实际上它是比照个体工商户的生产、经营所得征收个人所得税。
因为个人独资企业不是企业法人，不符合企业所得税法中企业所得税纳税人必须具有法人资格的规定，因为个人独资缴纳的是个税，那么个人独资企业就不需要缴纳企业所得税。
二、如何通过个人独资企业降低企业所得税
个人独资企业以投资者为纳税义务人，比照个体工商户的生产、经营所得，适用5%～35%的五级超额累进税率计算征收个人所得税。
个人独资企业的个人所得税征收方式可以按查账征收也可以是核定征收，我们所有合作的经济园区都可以核定征收，税率不超过2.088%。
假设上海一家个人独资企业（小规模）全年营业额是400万，各类成本共计100万，且剩余利润全部用于分红，那么该企业（商贸）应缴纳的增值税、附加税（个独企业无企业所得税）及个人所得税共计约15.06万，综合税率不到3.8%，比同为小规模但不是核定征收的公司少缴约129.78万的税费
另外，个人独资企业可以是小规模纳税人也可以是一般纳税人。
三、个人独资企业的避税优势
1. 当个人收入较高的情况下，可以自己成立一家公司，把个人收入转为公司营业收入，而在税收洼地注册公司的话，还能享受一定的税收优惠政策或者返税福利。
2. 普通人是先挣钱，交税，然后再靠剩下的钱过日子；而企业是先挣钱、再花钱，最后再就花剩下的钱交税。所以，你成立一家个独企业，就可以在交税前，把部分盈利名正言顺的转为成本。比如可以转化为各类咨询服务、技术服务…只要属合法合规范畴皆可。

　　4：股东分红要缴纳20%分红个税，这个怎么节税

　　股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额税负为20%，持股
期限在1个月以上至1年(含1年)的，税负为10%；持股期限超过 1年的，股息红利所得
暂免征收。公司派发股息红利时，暂不扣缴个人所得税，待其转让股票时，根据其持股
期限计算应纳税额，所以想要节税只有持股一年以上了

　　5：股东分红如何合理节税